篇一：物资管理廉洁风险点及防控措施有哪些
物资风险管控措施落实方案
为提升项目的风险防范能力和综合管理水平，按照公司风险管理工作的统一部署，项目部从实处抓起，依据公司文件精神，制定符合项目实际的实施方案，切实提高企业抗风险能力，具体落实方案如下:一、目的逐步完善风险管理机制，落实风险管理责任，加强风险管理预警体系建设，在确保重大、重要风险管理在实际工作中得到较好贯彻落实，逐步提升物资集中管理水平，提高企业防范供应与采购风险的能力和综合管理水平，在保证项目正常运转的前提下防止效益的流失，遏制项目亏损现象的发生。
二、物资部风险管控职责
项目部根据工作职责，对重大、重要风险管控措施落实方案进行细化分工，物资部主要负责质量风险、成本费用风险、价格风险。
三、重大、重要风险管控细化措施
1、严格管理，确保施工安全质量有序受控
物资材料质量是工程质量载体，工程质量的优劣与原材料密不可分。一是为了确保工程质量安全，严格采购渠道，抓源头、抓过程、抓细节，优选合格厂家。二是以“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，把控好物资材料进场的数量及质量，持续把安全管理纳入承包经营责任合同，年底进行考核兑现。定期排查
安全隐患，把车辆、物资储存仓库、老化电线、消防设备作为安全隐患排查的重点，实行科学的方案预控，该配备的安全防护设施一定配置到位。定期对工区、拌合站、钢筋加工厂等物资存放点进行检查，防止因长期暴晒、雨淋等原因影响物资的质量。
、有序化管理2、推进专业化
按照《项目物资管理办法》进行物资管理，物资采购统一计划，统一采购，单价公开，让采购始终跟着进度走，避免积压资金、耗损物资。在流程管理上，严格采购程序，配齐配强现场材料管理人员，不断提高综合素质，形成全员参与、齐抓共管、管理上台阶、质量上水平的良好局面。
抓好材料收发管理，严格执行限额发料制度，使每批材料都有可追溯性。坚持计划采购，每批物资材料收发业务当天发生、当天登记处理，不累计，不拖延。坚持每月盘点，并进行节超分析，分析节超原因，制定相应整改措施，确保材料不超耗、不超拨、不浪费。加大混凝土拌和站管理力度，拌和站每月对输出混凝土量、设计量、原材消耗量进行分析，追溯节超原因，落实考核制度。加大大中型设备调剂力度，重点是混凝土设备和土方设备，加强设备使用过程管理，提升设备使用效率。严格控制项目现场机械租赁和使用管理，实行项目报批制度，加强过程签认审批，提高设备租赁使用效率与真实性。完善各种台账、票据的签字手续，避免推诿扯皮现象的发生，给项目带来不必要的损失。3、预防资金风险，确保项目正常运转
项目部物资部协助工区材料员每月对库存材料进行盘点，对照下月施工计划编制下月材料采购计划，将盘点结果进行数据分析，及时报告财务部资金状况，确保项目资金的统一集中管理。注重加强预算管理、内控体系和风险防范机制建设，深化资金的集中管理，提高经济效益。强力推进清欠工作，尽快把计价款要回来，不垫资采购和赊欠供应商物资。
4、预防项目管理风险
项目部物资部定期对材料市场进行分析梳理。把好物资质量、数量关，协调好供应商和项目的供需关系，避免因物资欠款、交通运输等原因造成物资供需紊乱。同时认真做好概算清理，紧跟市场价格变动，实时根据相关政策和条件变化，实现调概补差、虚量过程控制及处理，保证二次经营创效顺利实现。
5、加强物资采购费用管理
根据公司有关政策，结合本项目实际情况管理，实行逐步完善物资费用管理考核体系,通过预测、计划、控制、核算、分析和考核，每个环节认真分析研究，挖掘可以缩减的成本，通过成本费用计划管理和控制，从而实现有效的成本管理。
6、谨慎签订物资合同
建立工程量与材料消耗量台账，实行竞争定价和集中采购，降低物资价格。防止供应商哄抬物价情况发生，提前建立保障应急用料，掌握市场价格实时动态，确保供应材料价格稳定。针对水泥、钢材等材料市场价格波动大的风险，分析市场价格走向，谨慎签订合同，必要时注明有利的价格波动条款。
中铁二十一局集团第一工程有限公司新建海南
西环铁路XHZQ-2标项目部物资部
篇二：物资管理廉洁风险点及防控措施有哪些
浅析物资管理中的廉洁风险及防范措施
摘要：风险管控是一个永恒的话题，物资管理过程中难免存在一些风险点，文章就供应商经营活动的侧重点，从四个环节分析可能存在的廉洁风险，并有的放矢给出了相应的防范措施。
关键词：廉洁；风险；应对；措施
1管理现状及存在问题
供应商经营活动的侧重点就是在没有市场时能够进入市场、进入市场后就尽力取得份额谋取利润、在能获得利润时尽量使得利润最大化。这里从以下四个环节浅谈可能存在的廉洁风险。
1.1供应商资质核实环节
市场准入制度，是保证物资和服务质量的根本保证。国家电网公司为了保证产品质量，开展了供应商资质能力核实工作。资质能力核实分为文件核实和现场核实两个环节。现场核实就是在文件核实的基础上，到供应商处进行现场核实。因在专家安排上有较大的自由度，相关人员有较大的话语权；参加现场核实时，项目经理容易成为有较大话语权的人，极端情况是影响专家组的核实结果。为了进入市场，供应商通常把相关人员作为主要攻关对象，易给其造成廉政风险。
1.2设计联络会环节
设计联络会主要任务是项目单位为了某一工程顺利开展，召集相关供应商收集图纸、洽谈技术配合和工作配套问题，正常情况下，不会出现设计和设备变革的。但在实际工作中，在设计联络会中，偶尔会出现项目单位和供应商擅自变革合同中的内容(设备配置、技术参数)；更为严重的情况是降低配置和技术参数，导致供应商利润空间变大，同时可能出现个人不当收益的情况(如赠与或索要个人用品)。不仅为电网安全稳定运行埋下隐患，也会给相关人员带来廉洁风险。
1.3验收环节
验收环节应该是对设备进行质量和配置把关的重要环节，但在实际工作中，由于多种客观原因和主观原因，在验收环节暴露了一些问题。一是验收工作没有有效地进行，走过场；二是参加验收人员对技术参数或技术要求不了解；三是某些供应商为了降低成本，存在在个别主设备中重要组件以次充好(如变压器中绕组以铝代铜)、降低配置等现象，尽管产品能满足当前实际需求，但不满足设计和技术规范书要求以及电网发展需求。更为严重的是验收人员发现了问题但认为问题不大，没有及时当面提出，而私下给供应商指出，极易造成个人廉洁风险。
1.4结算环节
目前国家电网公司结算流程相当规范，当月某固定日及之前收到验收单和发票的，纳入本月财务预算，下月进行货款支付；当月某固定日之后收到验收单和发票的，下月进行预算安排，第三个月进行货款支付。供应商希望资金的快速回笼，这样可以有效降低财务费用。当供应商的发票迟于固定日后一至数天，但在预算提交前送到时，供应商就可能为纳入当月的财务预算而进行工作，从而容易给相关人员带来廉洁风险。
2应对措施
2.1供应商资质能力核实
为进一步规范供应商资质能力核实管理，可以从以下几个方面着手：
(1)严格按照国家电网公司文件要求流程进行核实工作，技术专家全部从专家库中抽取，抽取专家时，监察部门在现场进行监督，不得随意更换专家，必须更换时履行审批手续。
(2)建议取消设立项目经理，因为项目经理为物资从业人员，平时因工作关系可能接触到的供应商较多。现场核实由组长全面负责，小组成员明确分工，各司其职，监察人员全程监督。
(3)加强专家业务培训和廉政教育，现场核实专家组对核实资料的准确性负责，小组核实人员具体分工记录在案，如有不实之处，永久追究责任。
2.2设计联络会
设计联络会回归本身的作用，不得在设计联络会中，提出合同内容变更，更不能出现实质性变更。因前期设计、客观情况发生变化等原因导致必须变更的，必须由项目单位书面报告省公司物资管理部门和监察部审批后，按照国家电网公司物资管理通用制度规定的流程进行处理。
2.3验收环节
为加强验收环节管控，保证物资质量，验收环节可以从以下几个方面着手
(1)成立由相关人员组成的验收小组，验收小组人员中必须有项目需求部门熟悉具体技术需求的人员。
(2)验收时必须携带招标时的技术规范书和中标厂家的投标技术文件及澄清，要严格按照技术要求和参数逐一核对。
(3)验收时，发现问题要及时提出，在验收单上注明验收不合格的原因，并及时向物资部门汇报。
(4)验收组成员不得私下和供应商接触。
2.4结算环节
严格按照时间节点制定资金预算和资金支付计划，严格审批手续。建立特殊情况申报、审批制度，变个人行为为组织审批制度，规范处理相关事宜，避免给个人带来风险。加大资金支付审核业务，防止重复付款事宜发生，加大对质保金梳理力度，厘清各类设备、材料合同约定质保期限，谨防质保期未满而提前付款情况出现。
3建设电力物资管理廉洁文化廉洁文化建设要贴近实际才能提高针对性，物资管理廉洁文化建设要从“因时、因事、因人”入手增强文化建设
3.1“因时”建设物资管理廉洁文化
廉洁文化的发展与特定时期的管理结构和管理文化密切相关，一般只要有权力的设立，廉与贪、勤与惰的对立观念，腐败与反腐败的斗争就必然存在。廉洁文化不仅有其共性，还有个性，即使是同一区域、同一行业，研究廉洁文化的针对性也要注意它的“特定”含义。当前时期，电力企业物资管理提出了现代的供应链管理体系，在闭环管理思路下职工按供应链管理理念开展物资管理工作，逐渐形成电力企业物资管理文化。供应链管理要求电力企业对
采购物资的上下游整个供应链系统进行计划、协调、控制和优化，在提高供货可靠性和灵活性的同时，降低成本、实现企业整体流程品质最优。当前物资管理廉洁文化建设应该体现当前供应链管理的时代特征，比如“集约、规范、高效”的物资管理理念，这样才能提高廉洁文化建设。
3.2“因事”建设物资管理廉洁文化
供应链管理体系明确了电力企业物资管理的核心业务流，物资管理廉洁文化可对应核心来开展建设，能很好地增强针对性，这些核心包括计划及需求管理、采购及供应商管理、履约及品质控制、仓储配送管理、逆向物流管理，倘若日后文化建设成熟的话还可以对各子模块建立各子文化。下面就核心模块的个别节点对物资管理廉洁文化建设进行阐述。
需求计划管理虽然不是廉洁风险最直接的环节，但是却是物资管理与廉洁萌发关系的第一环节，廉洁文化也应该从第一环节就进行渗透，要通过廉洁文化教育让需求计划把关人员意识到计划把关的重要性，计划对后续环节的影响，计划把关工作兼有监督倡廉的性质，尽量避免通过指定规格型号等方式来变相指定供应商，尽量保证审核通过的计划准确，尤其是采取及时管理办法（jit）的项目物资，假如计划没把关好就，采购回来的东西不适用就会形成闲置，就会给仓储管理造成压力，无论如何努力开展闲置物资再利用出库，假如还是不断有买错剩余的物资，企业的闲置物资库存积压量还是降不下来，同时也增加了这些物资后续管理的廉洁风险。
3.3“因人”建设物资管理廉洁文化
在电力企业里面廉洁文化建设，要根据不同的对象施以不同的教育内容，增强针对性。不仅加强物资管理领导层面的廉洁教育，还针对物资管理的采购人员、品控人员等重要岗位，针对招评标、质量检验、报废拍卖等重要业务及其关键环节宣扬廉洁精神，使受教育人实现“不敢腐败”的思想转变。此外，往往提高一个群体的文化水平是个长期及致几代人的过程，随着电力企业物资管理日益提高的管理要求，一批接一批从高校毕业的知识人材加入了这个行列，培育物资管理“下一代”的廉洁进取精神是不可忽视的。把廉洁教育贯穿于物资管理关键岗位人员的培训、选用、管理中，对新任职的人员进行以灌输廉洁理念为主题的廉洁谈话，超前防范，早打预防针，增强免疫力。
参考文献
[1]赵晓林，常桦.现代企业廉洁文化手册.中国言实出版社.2012.
[2]郑宝森.国家电网公司物力集约化管理实践与创新[M].北京：中国电力出版社，2015.
[3]国家电网公司.国家电网公司供应商资质能力核实标准[s].北京：中国电力出版社，2013.
篇三：物资管理廉洁风险点及防控措施有哪些
电力企业物资管理的廉洁风险防控
摘要：新时代的建设和发展都是建立在良好的社会风气上的，一个企业要想长久的发展下去就应该建立符合企业现有水平的廉洁风险防控制度。健全的廉洁风险防控机制，可以加快企业的发展步伐；对于电力企业来说，应该根据供电企业的管理工作实际安排，将廉洁风险防控始终贯穿于供电生物资管理工作中，以保证电力企业可以精准运转，成为的优秀国家企业。我国已经对于电力企业开展了廉洁风险防控机制建设，并逐步构建起企业发展的完整运行体系。
关键词：电力企业；物资管理；风险防控
引言
为进一步提高电力企业物资管理的廉洁风险防控工作的进展，党中央将直接参与到监管中来，严格把控电力企业的每一个生产步骤，针对企业存在的问题采取重点把控，完善企业原有的廉洁风险防控，构建起适合本企业的有效机制。营造良好的企业风气，要求电力企业必须从源头上有效地遏制贪污腐败现象。针对电力企业领导班子展开廉政示范教育和警示教育活动学习；充分提高企业员工的综合素质和专业能力，找准企业薄弱环节并自觉改进监督。基于此，本篇文章就电力企业物理管理方面的廉洁风险防控进行了系统的分析和探究。
一、电力企业对物资管理存在的问题
1.1安全物资管理不够到位
就目前的电力企业发展来看，电力企业对于安全管理工作就存在着严重地监管不到位问题，企业对于安全的物理管理手段意识不清晰，导致企业一些员工因此对物理的管理上麻痹大意、不注重物理仓库的细节变化，导致电力企业发展存在很大漏洞。电力企业对物理管理不能及时到位，还会使企业的大型的检修员工和操作员工忽视日常的工作管理的重要性；使得电力企业的风气恶化，最终会因为这看似普通的问题酿成企业安全事故，导致企业恶性发展。对于这种企业安全
物资管理不到位的情况，其实可以通过日常的点滴改变进行优化，例如：把权力发放到专业员工手中，让企业电力物资管理人员可以对物资管理的第一现场负责，从而加强安全防控部署；还可以通过建立风险评估来实现对物理管理的安全操作，电力企业领导干部可以找到相关专业企业给电力物资管理做一份专业风险评估等等的策略都可以改变电力企业现存的廉洁风险。
1.2岗位责任分工情况不明确
电力物理管理工作应该做到人人有责，因为这项工作涉及到每位员工的切身利益，所以员工都应该都具备企业责任意识，对于自己所属的岗位要严格执行管理工作，实现对自身的严格要求，以保证岗位责任分工精准。目前，电力企业员工存在的普遍问题就是大都抱着事不关己的心态，企业的风气不好，没有真正的落实中央领导要求的廉洁风险防控，在发现企业员工岗位职责不清时也为采取相应的管理制度，没有重视这个问题对于企业来说存在的危害。要想将电力企业做大做强，就应该让企业的实现分工不明确，去企业管理人员对岗位工作的高度重视。
1.3员工素质水平不高
电力企业对物资管理还存在一个非常严重的问题就是企业运用的电力员工自身的安全意识就很低，文化素质水平不高，导致对监管人员和安全教育工作不配合。电力企业目前的工作情况本事就存在这一定的危险系数，所以应该在选择施工人上就注重个人文化素质，并在录用后需要接受系统的施工学习和安全培训活动，提升员工自身的专业技能水平，这样一旦发生电力工程安全问题可以保证企业员工可以自救。俗话说：“养成一个好习惯需要一个月，而养成一个坏习惯只需要一天。”因此，员工的素质水平高低也是导致企业发挥着消极的作用，电力企业必须坚持不断地培养和检测，才能真正提高员工的素养。
二、改善电力企业对物资管理的现状
2.1制建立健康的企业文化，增强制度的执行力
企业文化就是企业的习惯，建立健康的企业文化可以培养员工的良好习惯，并做到企业的廉洁风险防控，增强企业制度的执行力。企业文化分为物质层、行
为层、制度层和精神层四个层次；这四个层次中最高层次就是精神层，它也是企业意识形态的总和，通过企业的核心价值观的来实现电力企业对物资管理的要求。企业文化建设的关键，可以采用积分制管理制度，用奖分培养员工的好习惯，同时也可以用积分约束员工的坏习惯，从而形成一个健康的企业文化。建立健全的制度后，也要要求企业所有员工都保持良好的执行力，不断地增强企业的员工管理体系，进而增强企业制度的执行力。
2.2解决分配平均主义，节省企业管理成本
利益分配的平均主义是中小企业的一大弊端，对于电力企业来说也同样存在这种利益分配原则。调动一个员工的积极性，可以通过解决分配平均展开，分配上的平均主义问题是一种取之不尽、用之不竭的激励资源，也是最为高效的企业文化发展目标；同时，也可以说是将企业的管理成本大大节省出来。物资管理上更是设计到分配平均的问题，对于电力物资的分配要实行奖惩机制，不得让员工任意分配，奖惩机制也一定层度上防止了员工盗窃的不良风气，从本质上解决了企业管理成本问题。电力企业领导要运用正确的或创造性的方式思考问题，把注意力放在员工的发展机会上，够赢得员工的信任也丰富了物资管理部门的和谐气氛。
三、对物资管理廉洁风险的防控措施
3.1企业重视物资保管
企业要发展，廉政最关键”，廉洁风险建设的好坏可以关系到企业的兴衰、职工的责任。对于电力物资管理上的廉洁风控是企业必须迫切解决的任务之一。电力企业要重视物资保管，将物资管理工作落实到责任并严管严控。物资管理的目的是，通过对物资进行有效管理，以降低企业生产成本，加速资金周转，进而促进企业盈利，提升企业的市场竞争能力。企业物资管理可以从以下几个方面入手：首先，根据物资部门的特点，总结出一套符合客观实际、行之有效的科学管理原则，根据商品流通规律，建立科学的物资流通机构和体系。其次，应用现代科学技术开展综合研究。
3.2企业监督物资领用
物资管理必须遵循统一计划、统一订购、统一调度、统一管理的原则。电力企业要在监督管理物资领用上加强廉洁风险监督，并可以充分地维护客户利益。物资管理由供应部负责，采购物资的资金由财务部统一管理；对于外购物资验收入库时，如果发现短缺或损毁要认真查明原因和责任，分别不同情况予以处理；并且从根本上解决盲目采购、无计划采购等问题，最大限度地改善企业成本支出状况，这种物资管理领用模式将在实践加以完善。企业监督物资领用包括物资验收，贴签及年度盘点等，物资巡检及维修跟进也应要求物资管理部门负责，这样的企业监管才可以保证电力企业物资管理的廉洁风险防控。
四、总结
综上所述，电力企业应将廉洁风险防范始终贯穿于供电生产经营管理工作大局之中，始终贯穿于生产管理、经营管理、优质服务和两权监督运行的全过程，建立一套实用高效的廉洁风险防范机制；并且要求企业强化法制和警示教育，树立管理与风险长期并存的理念，使得电力员工都能够正确对待工作内容，肩负起自己的工作职责，使员工的行为习惯廉洁公正。是廉洁风险防范控成为企业生产经营正常运作的重要保证，成为企业发展与壮大的重要基础。
参考文献：
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[4]李宏.推行廉洁风险管理
促进国有企业反反腐倡廉建设[J].企业技术与发展，2013（14）：121-123.
[5]韩颖.构建国有企业廉洁风险防控机制的思考与探究[J].企业研究，2012，24.
[6]吴铁飞.浅谈物理实验微课的设计与制作[J].科技视界，2013（31）：175.
篇四：物资管理廉洁风险点及防控措施有哪些
物资管理的风险及防范
为防范在复杂多变的经营环境中可能发生或出现的风险，保证公司物资
管理工作的持续、健康开展，我结合公司风险防范管理方法与工程物资管理工
作实际情况，总结了工程物资管理工作的风险与防范。
一、从物资需用计划进行风险防范
1、编制好物资需用计划。物资需用计划编制不好，就会造成库存积压、增大储货本钱。物资计划的风险防范先要从编制依据入手，看编制的依据是否
妥当、是否依据施工进度计划和施工组织设计，如果所编制的物资采购计划脱
离了施工进度计划和施工组织设计要求，就会加大采购风险。
2、物资需用计划按不同性质要分解到位。按时间要分解为年度、季度、月度；按施工工艺要分解到如灌柱桩、承台、墩身、墩帽直至上部结构；按物
资类别要分解到如钢材、水泥、砂石料、其他辅助材料等，分解越细，采购风
险越小。
3、确保物资需用计划审批程序到达可控。物资采购计划来源于施工现场
用料申请，这些申请在提交给物资采购人员之前，必须由工程技术部门和经营
部门进行初审把关；物资部门在物资采购之前，应报给分管领导进行审批；重
要的和技术性强的物资采购计划，应由公司专家进行论证，以降低由计划不准
确造成的经济损失。
二、从物资采购管理进行风险防范
1、物资采购方式是否适宜，直接影响材料本钱。在采购中要根据工程实
际情况选择适宜的采购方式，如议价采购、比价采购、招标采购、询价采购、谈判采购等，每种采购方式有自身的优缺点和适用范围，在选择采购方式时根
据采购内容的要求与特点进行选取，假设选择不当就会增加不必要的人力、物力、和财力消耗。
2、物资采购合同的签订程序要合法、规范。如采购合同要经过施工、技
术、经营等相关部门评审，进行合同会签，报公司审批，以防止材料规格与技
术规范不
符、订货数量与施工进度计划不协调等风险；如果合同签订未经授权,容易导致相关人员滥用职权。
3、物资采购合同的各项条款要完备、内容要合法。采用局采购合同范本，对特殊规定的条款进行细化；合同的标的、数量和质量、价款和结算方式、运
输方式、履约期限、地点和方式、违约等条款要合法、明确、具体。
4、采购行为要按照合同约定有效执行。规范的合同只有得到有效执行才
能表达意义。公司实行集中结算，对材料采购结算采取票据编号、采购单价、采购数量、采购金额等要求全部上报等规定，能够监督检查工程是否执行合同
条款、供应商是否及时履行合同，大大降低合同履行风险。
三、从物资验收进行风险防范
物资验收程序规范化，才能减少管理漏洞，这个环节中可能存在的重大风
险是：材料质量以次充好、以劣充优、不合格物资入库等。工程每班收料不能
低于2个验收员，及时对物资材料的数量、质量、品种、规格等进行验收、比
较、登记；试验室按照检验频率的要求对材料的性能、品质把关，如水泥混凝
土配合比、钢筋的抗拉强度、砂子颗粒的大小和含碱量。
四、从物资结算进行风险防范
物资结算付款程序必须合法合规，付款要经过层层审查批准。采购物资材
料的结算单据必须完整、规范，并经相关部门或人员办理签字手续。财务部门
在付款之前要仔细查阅、验算原始单证，包括数量、单价、总金额计算的准确
性，材料损耗计算的合理性，预付、应付款的准确性，材料付款手续是否完整,是否有分管领导授权签字等。
五、从现场材料管理进行风险防范
材料浪费的主要源头出现在现场材料的使用过程中，因此，杜绝材料浪费
的主
要环节就在现场管理环节。在现场管理过程中，发料是否按施工定额分批
分次发料，工程人员是否每月对材料进行时段盘点并实行动态核算。虽然规定
超出定额使用量由协作队伍承当，过程管理中如果不加以控制，协作队伍承当
不起超量的后果，最后仍是公司承当经济损失。
只有在管理过程中重视风险并加以防范，才能提升管理水平，取得更好的经济效益。
篇五：物资管理廉洁风险点及防控措施有哪些
物资管理廉洁风险点[物资管理廉洁风险防控的几点思考]
物资管理廉洁风险防控的几点思考
重庆市电力公司物资部
肖峡
物资管理是企业管理的重要内容，它既是作为企业资金运作的重要延伸，直接关系企业经济效益，也是企业管理中易于产生腐败的重要环节。在国网公司大力推行物资集约化管理的情况下，加强物资管理廉洁风险的防控更具有其现实和长远的意义。
一、物资工作廉洁风险防控的定位
（一）物资廉洁风险防控的意义。国有企业兼有创造社会财富和促进社会稳定双重职责。开展廉洁风险防控工作，首先是与党和国家开展反腐倡廉要求紧密相关，是行业开展反腐败工作的重要组成部分，其工作的开展，对于促进社会稳定，保障从业人员安全，维护和提升企业形象都具有十分重要的作用。其次是对于维护市场秩序，提升企业经济效益有着不可替代的作用。在市场经济条件下，遵守和维护市场规则是企业作为参与者必须履行的义务，长期来看，市场规则的破坏对于参与市场的任何企业的持续健康发展都是不利的。企业物资管理作为参与市场的重要职能管理，必须有效控制以获取非法利益为目的，以破坏市场规则、损害企业利益为代价的廉洁风险，保障公开、公平、公正的交易原则。
（二）物资廉洁风险防控的定位。从反腐倡廉工作看，物资管理以其资金使用量大，管理链条长的特点成为不廉洁行为的高发领域，其廉洁风险防控制的好坏，对于企业整体的反腐倡廉工作成效具有举足轻重的作用。站在企业管理的角度看，物资工作是以保障企业物资供应为基本职能的管理工作，是企业内部管理三大要素之一。究其工作本身，面临的主要风险是物资供应保障和供应产品质量的风险，但由于其大量对外使用企业资金以及供应市场不确定因素的缘故，其还面临国有资产损失、造成浪费以及工作人员从**取非法利益等以公权滥用为特点的风险点，成为企业管理中的高危领域。后者对于国有企业而言，一直是社会关注的焦点，一旦事件发生或爆发及有可能产生颠覆性的影响。从这个意义上讲，作为国有大型垄断性企业的国家电网公司，廉洁风险的防控应是物资管理工作中与保障供应、提高产品质量同等重要的内在要求。
二、物资工作廉洁风险产生的原因及特点
（一）企业管理廉洁风险产生环境因素1．
体制因素。现代企业的一个特点是所有者与经营者的分离，这种分离在一定程度上使得资金的使用者与资金效益之间的关系变的间接，使用者的付出往往不能直接受到应有的激励，因而在主观意识上缺少主动认真履责的动因，甚至被其他的目的所取代。这种情况不仅表现在物资管理工作中，同时也反映在企业管理的诸多方面，客观上为不廉洁行为或腐败行为的滋生提供了环境。
2．
文化因素。中国具有几千年的悠久文化，其中的人情文化从积极的一面使我们的民族在艰难困苦的逆境中形成了战胜困难的强大的凝聚力，但消极的一面则是在顺境时对法制的认同带有道德的条件，极端情况下法制被人情圈内的规则所替代。在企业，人情文化与法制文化的冲突往往使得管理制度的执行存在偏差，在一定程度上造成了规章制度执行不到位这一较为普遍的现象，为超越制度规定的行为提供了庇护所。另一方面，随着追求利益的观念不断被强化，原由文化中道德与利益之间的平衡关系被打破，个人和小集团利益至上的思潮不断地渗透到更多人的思想中，以个人财富为中心的价值取向，客观上增加了少数人非法谋取利益的动因。
3．管理因素。现代企业管理整体上是基于法制的管理，即基于西方管理学的人性假设，依靠制度进行管理。就制度本身而言，相对于人的主观能动性，规定不可能一次性穷尽所有行为，必然地不同程度地存在非规定行为的空间。从系统的观点看，制度总是特定环境条件下的产物，而企业管理作为一个与外界紧密联系的系统，不可能一层不变的封闭运行，需要不断适应外界条件和环境的改变而改变，这为管理中非规定行为提供了产生的理由。上述分析说明，制度管理本身存在的客观不确定性也是不廉洁行为或腐败行为产生的原因之一。
4．个人因素。人的行为分为社会人行的为和自然人行为，从社会人的角度，人的行为受利益和道德的双重驱动，在当前的社会发展进程条件下，追求利益的驱动仍然是主要的方面。从自然人的角度，人的需求有限但欲望是无限的，这既是社会发展的主要动力，同时也是驱使少数人实践不廉洁行为的重要原因之一。
综合上述风险产生的主要因素分析，廉洁风险存在具有其客观存在的现实性。产生的因素决定了廉洁风险存在的长期性、普遍性、复杂性和顽疾特点。
（二）
物资管理廉洁风险的特点1．复杂性。物资管理对外涉及供应商、政府管理部门，对内涉及项目建设、电网运维、办公管理等企业主要生产经营的方方面面。就物资管理内部，涉及计划、采购、合同、配送、仓储、废旧物资处理、结算等各个工作环节，管理链条长，以定厂定价权为核心的公共权力在物资的管理链条中被分解成多个风险点，从厂商邀请、业绩考察到比较规则确定，从产品质量认定到库存物品的调用，各管理环节均存在目标指定性不一，人为因素大的特性，这一特点决定了其廉洁风险的复杂性和多样性。
2．隐蔽性。与其他的腐败行为一样，物资管理工作中的腐败行为也具侵占公共资源，受害主体笼统化的特点。除此以外，由于市场信息的不对称和产品质量反映时间周期的原因，物资管理中的腐败行为往往不能在第一时间被客观反映出来，因此更具有隐蔽特点。以设备选型为例，一旦确定的设备不是通用或为多个供应商生产，设备的价格也就脱离了市场法则，成为腐败行为的物资基础。而此类问题发生时，设备价格的不合理并不能管理程序及时反映出来，因此，物资管理中的腐败或不廉洁行为更加具有隐弊性。
3．普遍性。由于环境因素的影响和市场价格自身所具有的不确定特点，伴随市场由卖方向买方的转换，围绕物资管理中反映出的腐败案件一直以来较之企业其他专业管理相对较多，体现了其高发多发的特点。从出现问题的环节看，几乎覆盖了从前端的设备型号选择到后期的入库签收，仓储调运等全部管理和操作环节。
4．突发性。由于物资管理工作连接市场和使用者，物资管理工作的廉洁风险还具有其突发性的特点，即一些并不具有决定性的环节，由于环境的变化和市场信息不对称等原因，原由的制约平衡被打破，自由裁量空间发生改变而引起腐败机会的产生。例如产品验收环节，随着验收结论对于厂商利益关系的权重加大，当其影响程度达到量变的极限时，制度被破坏的风险也将随之增大，最终形成系统的突变而引发风险事件的发生。
三、物资工作廉洁风险防控的思路与原则
物资工作廉洁风险的防控依然应遵循教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系的基本原则和思路。即以教育为基础、制度为保障，注重预防。
（一）防控工作思路：在国家电网公司积极推进物资集约管理，强化顶层制度设计与公开公平规则制定的前提条件下，物资管理工作的廉洁风险防控应以贯彻落实为工作着力点，细化制度的落实，强化制度对于廉洁风险的保障作用，以有效的过程管理，促进防控目标的实现。
1．以普遍的规则意识教育为重点，强化全体从业人员遵守规章制度的自觉意识，倡导职业道德，以有效的执行力保障制度的落实。
2．以固化工作程序为重点，加强制度建设。将现有的规章制度及工作要求细化为操作步骤和工作流程，变复杂的规定为固化的工作流程，结合岗位职责的明确，将责权有效统一到岗位职责之中，使制度规定的落实显形化，力求做到每一项决定都有唯一明确的责任主体，为有效的监督和处罚提供条件。
3．将监督的重点落实到程序的严格执行上来，变事后的分析为事中的过程监督，切实加大对违反工作程序行为的处罚力度，以制度的有效执行来保证结果的可控在控，贯彻预防为主方针。
（二）防控工作应坚持的原则1．坚持普遍教育的原则，教育是基础，也是形成良好氛围与态势的必要手段。做好廉洁风险防控工作，需要形成良好的舆论基础和认知共识。要坚持广义的教育概念，将传统的说教与行为的示范相结合，使规则意识深入到每个从业人员的观念之中。
2．坚持制度设计中的责权统一原则，只有组织中的每个人负起责任才能保障组织目标的达成。在注重权力平衡的同时，要将工作的责任落实到岗位的责任之中，使之具体明确化，以最大限度解决实际工作中责任不落实的问题。
3．坚持防微杜渐原则，任何事物都有其量变到质变的过程，控制量变是防止风险事件发生最高效的措施。要充分认识制度破坏与廉洁风险事件发生之间的必然联系，从点滴做起，从基础做起，以每个行为的有效控制保障目标达成的可控。
四、开展物资工作廉洁风险防控的主要措施
（一）开展廉洁风险分析。以制度为线、岗位为点开展全体从业人
员参加的物资管理工作廉洁风险分析。从查找廉洁风险点入手，按照业务管理的全流程为序，逐一进行风险发生的可能性和危害性分析，重点关注自由裁量度比较大的环节，关注腐败案件发生频率高的关键环节和相对监督薄弱的环节，通过风险点的查找，认知风险的存在，审视现有制度的防范作用，开展全员的风险教育，促进风险点显形化，为完善制度，实现阳光操作提供基础和条件。
（二）开展工作流程梳理。在风险点分析的基础上，对现有的实际操作流程进行梳理，重点察看制度规定与流程设计的匹配程度，关注每一个规定是否落实到操作流程之中，业务流程是否形成闭环，是否按照权责统一的要求明晰工作界面，落实责任主体。按照风险防空的要求，各业务环节是否形成有效的制衡。
（三）健全监督检查机制。依据风险点分析与工作流程梳理结果，建立以制度、工作流程执行情况为主要检查内容的监督检查机制，形成定期检查，结果公开，闭环管理的工作机制。通过有效的监督检查，促进各级执行力建设，及时总结和发现制度执行中的偏差，规范管理行为，最大限度控制风险。监督检查应以解决问题为目的，明确标准并落实到具体的操作及规范记录之中，防止因追求全面而流于形式。
（四）健全差错分析机制。工作中的差错是风险滋生的条件，对差错的控制好坏直接关系风险发生的概率。针对物资管理工作链条长、情况复杂的特点，当前应努力建立差错分析工作机制，按照安全管理“四不放过”的要求，针对问题开展分析，以促进制度完善为目标，通过问题的分析发现风险存在的具体原因，在提示当事人的同时，完善差错发现与控制机制，在不断的改进中建立运转高效，预防有力的风险管控机制。
（五）严格责任追究。明确责任，实施追究是企业法制管理的基本要求，也是保障制度规定有效执行，形成良好的企业工作秩序的重要手段。在廉洁风险防控上，要建立与差错分析相配套的责任追究制度，对于客观现象进行分析和改进，对于人员责任及时予以批评和处罚，确保问题得到解决，风险得到控制。
篇六：物资管理廉洁风险点及防控措施有哪些
物资供应分公司开展廉洁从业
风险防范管理强化物资采购的整改方案
为推进物资供应分公司党的群众路线教育实践活动的深入开展，按照沈煤委发[2014]第25号文件精神，分公司就省委巡视组反馈意见中涉及到物资采购的廉洁从业风险防范点，进行深入查找和规范梳理，并制定了切实可行的整改实施方案。
一、整改指导思想
认真贯彻落实党的十八大和十八届三中全会精神，认真学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，紧扣“为民务实清廉”主题和“照镜子、正衣冠、洗洗澡、治治病”的总要求，聚焦解决“四风”问题，学习贯彻《中国共产党党员干部廉洁从政若干准则》和《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》，重点解决在物资采购方面，廉洁从业风险防范管理不到位的问题，促进企业领导人员和重点岗位人员自觉增强责任意识、风险意识和预防意识，杜绝各种违纪违法问题的发生，为企业取得又好又快发展提供坚强有力的政治保证。
二、整改基本原则
坚持聚焦“四风”、标本兼治的原则；坚持从严从实、开门整改的原则；坚持把握大局、统筹推进的原则。
三、整改组织机构
成立物资采购廉洁从业风险防范管理整改工作领导小组
组长：王海龙刘铁城
副组长：张维可王敬国朱封张立军
组员：支部书记各科科长
办公室设在党委工作部，办公室主任：张立军，负责指导和协调各单位开展工作。
四、整改内容、方法和步骤
1、主要内容：结合本公司工作实际，突出重要岗位，重点围绕监督机制制约和规范权力运行，认真查找在思想道德、业务流程、岗位职责、制度机制等方面可能发生腐败行为的风险点，采取前期预防、中期监控、后期处置等防空措施，通过计划、执行、考核、修正四个环节，进行系统整改，对预防腐败工作进行科学化、系统化管理。
2、方法步骤：整改工作从今年9月份开始到明年3月份结束。主要包括：制定实施方案；查找风险；制定防范措施；检查评估、总结经验、巩固提高四个阶段。
（1）制定方案(时间：9月)制定《物资供应分公司开展廉洁从业风险防范管理强化物资采购的整改方案》，通过召开班子会、中层干部会、党员大会，进行广泛宣传和思想发动，开展多种形式的廉洁从业教育，安排部署开展物资采购廉洁从业风险防范管理整改工作。
（2）查找风险（时间：10月）
结合近年来工作实际和需要，对主管人、财、物等岗位职责进行一次全面的梳理，组织负责物资采购的专业科人员进一步学习，明确岗位职责，工作流程。做到人人岗位明、职责清。采取自上而下和自下而上相结合的方式，针对思想道德、业务流程、岗位职责、制度机制等方面内容，逐一排查廉政风险点，按照风险发生几率或危害损失程度确定风险等级，经过公司党委审核把关后，将风险点登记汇总，在一定范围内公示。
一是查找思想道德风险：主要查找“四风”方面存在或潜在的风险点，并认真细化、分析风险的内容和表现形式。
二是查找岗位职责风险：重点针对管理人、财、物等重要岗位的人员，不履行“一岗双责”或履行不到位；违反廉洁自律相关规定，利用职务上的便利谋取私利，违反民主集中制、“三
重一大”等制度和规定，独断专行；不认真履行岗位职责和制度要求，软弱放任，失职渎职、不作为或者滥用职权等是岗位职责风险的主要表现。要把岗位具体工作人员自身查找和党支部集体讨论相结合，细化、分析岗位职责风险点的内容和表现形式。
三是查找业务流程风险。要重点查找供应商准入、物资采购、到货验收等重要环节的漏洞，要针对薄弱环节和漏洞，制定具体有效的保障措施，确保实现阳光采购。
四是查找制度机制风险：反腐倡廉建设制度是关键，是制约和预防腐败现象发生的根本保证。制度机制的风险点的主要表现形式是：制度不健全不完善；未能根据形势发展需求及时改进各项制度；制度的可操作性不强，相互监督制约机制的作用不明显，不能形成有效的常规化工作措施；由于人员思想认识上的偏差等因素，造成制度得不到认真贯彻执行，导致出现损失和工作疏漏等。
（3）即整即改（时间11月—明年1月）围绕排查确定的各类风险点和风险等级，有针对性地制定教育、制度、监督方面的预防措施，各类措施要有机衔接，形成具有特色的预防体系。
在防范思想道德风险方面要着力抓好党员干部和重要岗位工作人员的经常性学习教育，开展党性教育、职业道德教育、廉政警示教育，促进党员、干部、员工养成自觉学习、自省自励的习惯，打牢思想道德基础，创造和谐的学习、生活、工作氛围。
在防范岗位职责风险方面：明确各岗位人员职责、权限范围内的业务工作和党风廉政建设、政风行风建设工作责任及考核方法、标准，做到权责明确，特别是明确不履行职责将要承担的行政和法律责任。
在防范业务流程风险方面。重点抓好对采购各重要环节的规范和控制，不断完善物资采购业务流程，强化物资采购信息化管理和制度化管理，做到采购环节公开透明，在提供优质物资保障的前提下，实现物资综合采购价格大幅度下降，避免采购过程中的违纪违规行为，维护企业利益。
在防范制度机制风险方面：要建立完善党风廉政建设相关工作制度，堵塞制度和监控机制方面存在的漏洞，采取多种形式抓好规章制度的学习宣传，提高制度的可操作性，保障各项制度的有效运行。要制定具体防控措施和相关工作程序，并以流程图或表格的形式在一定范围内公布。
（4）巩固提高（明年2月一3月）
按照公司要求，对整改工作进行自查。重点检查物资采购方面，廉洁从业风险点是否有遗漏，防范措施是否科学有效，是否突出本单位的特点，是否真正取得了实际效果。同时，对党支部开展的廉洁从业风险防范管理工作情况进行评估，发现问题、总结经验，评估结果予以通报，不断巩固工作成果。党委将工作开展情况，形成书面总结材料，报集团公司开展党的群众路线教育实践活动领导小组。
另：关于基层单位员工劳动保护不足的问题，物资供应分公司将会在保证生产矿井急需安全生产物资的前提下，想办法，克服资金不足的困难，为员工提供高质量的劳保用品。
篇七：物资管理廉洁风险点及防控措施有哪些
物资及合同管理方面风险及防控措施
序专业二级分类
三级分类
未按规定将所需设备和材料纳入物资需求计划
上报物资计划与设计文件物资231232233234采购管理方面
多计列设备材料运杂费
应甲供物资转乙供
采购计划不准确
不一致
上报物资计划未经平衡利库
存在计划外采购日常抢修物资
虚列、多计设备材料运杂费用
乙供物资价格高于同期市场价（中标价）
物资未经验收即投入现场物资出入库手续物资出入库管理方面
物资虚假出入库
不合规
安装
物资领用无手续或手续不齐全
利用项目虚假领料形成帐外物资
频繁领退料，导致工程成本不实
物资以领代耗，虚增成本
物资以领代耗，虚增成本
风险等级
中
号
类别
229规范措施
按照年度综合计划结合实际发生，及时将项目建设或年度维修所需各类物资进行收集和审查，并纳入需求计划。
及时向设计单位提供必要文件并监督编制的设计文件是否符合本单位物资采购标准，同时加强物资需求计划审核工作。
汇总各部门物资需求计划经平衡利库后形成相应的物资采购计划，避免造成物资积压在库和资金浪费。
及时申报年度抢修物资需求计划，并做好存储工作。
准确计算设备材料运输费，并按实发生。
及时收集同类产品同期市场价格信息，为确定乙供材价格提供合理依据。
直接配送施工现场物资应及时办理验收手续后方能投入使用。
严格按照要求规范项目物资领用手续。
不得利用项目进行虚假出库，形成帐外物资。
项目单位应按照项目的实际情况进行物资领料，确保工程成本真实准确。
加强物资管理，及时将结余物资退库。
政策条款
《国家电网公司物资计划管理办法》（国家电网法〔2013〕1082号）第四条
《国家电网公司物资计划管理细则》（国家电网企管〔2014〕539号）第十九条
《国家电网公司物资管理通则》（国家电网企管〔2014〕139号）第五十条
《国家电网公司物资计划管理办法》（国家电网法〔2013〕1082号）第四十条
《国家电网公司工程财务管理办法》（国家电网企管〔2014〕742号）第二十九条
《国家电网公司物资计划管理细则》（国家电网企管〔2014〕539号）第八条
国家电网公司物资仓储配送管理办法》（国网（物资/2）125-2013）第六十三条;《国家电网公司实物库存管理办法》（国网（物资/2）237-2014）第二十条
《国家电网公司仓储业务管理工作规范（试行）》第八十八条
《国家电网公司物资仓储配送管理办法》（国网（物资/2）125-2013）第20条
《国家电网公司工程财务管理办法》（国网（财/2)351-2014）第二十九条
《国家电网公司实物库存管理办法》（国网（物资/2）237-2014）第二十二条
230中
中
中
重
中
235中
236237238239中
重
中
中
续上表
序专业二级分类
三级分类
未定期对库存物资进行盘库存物资管理不规范
点
库存物资账实不符
未签订寄存协议擅自寄存物资
寄存物资管理不物资244245246247利库物资管理不到位
废旧物资管理250方面
拆旧计划编制、执行不合规
拆旧物资未及时足额回收
库存管理方面
结余物资管理不到位
结余物资未足量回收
结余物资长时间存放在仓库，未及时进行综合利用
结余物资帐外存放
库存物资库龄过长，存在减值风险
初步设计中的拆旧清册编制不规范
拆旧物资未足额退库
中
轻
中
加强物资的核对、管理工作，及时办理结余物资退库。
进一步加强物资管理，加大利库力度，降低库存积压物资。
结余物资应及时办理退库手续，统一管理。
加强物资管理，具用使用价值的物资及时平衡利库，对长期积压且无利用价值的物资应做报废处理。
应加强初步设计编制和初步设计评审工作，准确反映拆旧工程量。
对未回收的拆旧物资应及时足额收回，并在财务竣工决算时闭环。
到位
长期寄存物资监管不力，造成物资流失
超规定范围寄存物资
风险等级
轻
中
中
中
中
号
类别
240241242243规范措施
政策条款
《国家电网公司仓储业务管理工作规范（试行）》第九十八条
《国家电网公司实物库存管理办法》（国网（物资/2）237-2014）第四十五条
《国家电网公司物资采购合同承办实施细则》（国网（物资/4）245-2014）第五十八条
《国家电网公司物资采购合同承办实施细则》（国网（物资/4）245-2014）第五十八条
《国家电网公司仓储业务管理工作规范（试行）》第六十一条
《国家电网公司物资仓储配送管理办法》（国网（物资/2）125-2013）第四十三条
《国家电网公司实物库存管理办法》（国网（物资/2）237-2014）第九条
《国家电网公司物资仓储配送管理办法》（国网（物资/2）125-2013）第四十二条
《国家电网公司物资仓储配送管理办法》（国网（物资/2）237-2014）第二十八条；《国家电网公司实物库管理办法》(国网(物资/2)237-2014)第四十七条
《国家电网公司生产技术改造和设备大修项目初步设计编制与评审管理规定》（国网（运检/4）317-2014）第二十三条
《国家电网公司废旧物资处置管理办法》第十九条
按规定定期盘点，确保帐、卡、物相符。
对账实不符情况，应及时查明原因进行处理，确保账实相符。
对未实际到货的物资不得办理入库手续，且不得擅自寄存。
加强物资管控，及时收回寄存于厂家的物资，防范资产损失风险。
对不在国网公司寄存目录中的物资严禁寄存。
248中
249中
中
251拆旧物资以料代工
中
应在工程结束后及时组织施工单位退回拆旧物资，严禁以料代工。
《国家电网公司生产技术改造工作管理规定》（国网（运检/3）157-2014）第三十三条
续上表
序专业二级分类
三级分类
拆旧物资未按资金来源、项目名称拆旧物资253254255拆旧物资256废旧257258259出售废旧260261262263废旧物资物资竞价不合规
物资管理方面
鉴定不及时、不合规
未按规定及时完成报废手续
上网竞价处置的废旧物资缺少合规报废手续
开展网上竞价活动的代理机构不具备相关资质
未按照规定费率测算并多支付委托竞价代理机构代理费用
出售废旧物资未经电子商务平台实施网上竞价
未向竞价中标单位出售废旧物资
废旧物资处置收入未入账
中
中
中
中
中
重
中
违规报废可利用拆旧物资
中
保管不到位
出售的废旧物资出库手续欠规范
拆旧资产报废未履行报废手续
中
中
退库
拆旧物资与在建物资混放
风险等级
轻
中
号
类别
252规范措施
项目管理部门应按项目和资金来源编制拆旧物资退库清单，物资公司在接收时应有效核对办理入库。
应将拆旧物资与在建物资分区堆放，并按品种、规格等建立实物卡。
出售的废旧物资出库时物资公司应按规定办理相关手续。
拆旧物资报废应履行固定资产报废审批手续。
对可再利用的设备不得随意报废，应按规定在内部调剂使用。
拆旧物资在退库后应在一个月内完成技术鉴定和报废手续，尽快清理库存。
上网竞价处置的废旧物资必须履行完备的报废手续。
应委托具备相关资质的代理机构开展网上竞价活动。
物资部门应按照国家规定收费标准与代理机构签订代理合同。
废旧物资处置应统一纳入电子商务平台集中实施。
应切实履行网上竞价中标结果。
应按规定将废旧物资销售收入入财务帐，不得私自变政策条款
《国家电网公司物资仓储配送管理办法》（国家电网法〔2013〕1082号）第四十四条
《国家电网公司实物库存管理办法》（国家电网企管〔2014〕539号）第二十三条
《国家电网公司实物库存管理办法》（国家电网企管〔2014〕539号）第四十一条
《国家电网公司固定资产管理办法》（国家电网企管〔2014〕165号）第二十八条
《国家电网公司直属产业技术改造和设备大修工作管理办法》（国网（产业/4）354-2014）第三十三条
《国家电网公司物资仓储配送管理办法》（国家电网法〔2013〕1082号）第四十五条
《国家电网公司废旧物资网上竞价管理细则》（国家电网企管〔2014〕539号）第十三条
《国家电网公司废旧物资网上竞价管理细则》（国家电网企管〔2014〕539号）第十六条
《国家电网公司废旧物资网上竞价管理细则》（国家电网企管〔2014〕539号）第十五条
《国家电网公司物资管理通则》（国家电网企管〔2014〕139号）第六十四条
《国家电网公司废旧物资网上竞价管理细则》（国家电网企管〔2014〕539号）第四十一条
《国家电网公司工程财务管理办法》（国家电网企管
收入处理264265不合规
废旧物资处置收支“一条线”
虚列废旧物资处置过程中的费用
中
重
卖、置换。
废旧物资处置资金应管理执行“收支两条线”原则，不得将销售成本在销售收入中抵扣。
应按实列支废旧物资处置过程中发生的处置服务费。
〔2014〕742号）第三十二条
《国家电网公司物资管理通则》（国家电网企管〔2014〕139号）第六十五条
篇八：物资管理廉洁风险点及防控措施有哪些
摘要风险管控是一个永恒的话题，物资管理过程中难免存在一些风险点，文章就供应商经营活动的侧重点，从四个环节分析可能存在的廉洁风险，并有的放矢给出了相应的防范措施。
关键词廉洁;风险;应对;措施1管理现状及存在问题近年来，国家电网公司在物资管理业务开展过程中，将具体风险管理目标和风险控制要求嵌入到具体物资管理业务流程中，实现了物资风险管理与流程管理有机融合［1］。
在物资管理中，带来风险的因素是多方面的，其中从业人员自身素质和供应商经营活动是两个主要因素。
供应商是物资从业人员难以避免的工作接触对象，电网建设离不开供应商的参与和支持。
供应商经营活动的目标就是通过生产、销售产品获取利润。
目前，由于市场竞争很激烈，供应商要想实现自己的目标，都会千方百计去做工作，甚至采取非正常途径获取帮助，这样就容易给相关人员带来廉洁风险。
供应商经营活动的侧重点就是在没有市场时能够进入市场、进入市场后就尽力取得份额谋取利润、在能获得利润时尽量使得利润最大化。
这里从以下四个环节浅谈可能存在的廉洁风险。
1．1供应商资质核实环节市场准入制度，是保证物资和服务质量的根本保证。
国家电网公司为了保证产品质量，开展了供应商资质能力核实工
作。
资质能力核实分为文件核实和现场核实两个环节。
现场核实就是在文件核实的基础上，到供应商处进行现场核实。
按照规定现场核实小组由5人及以上单数的技术专家和监察人员组成，其中随机抽取的专家人数占总人数的23以上［2］，其他可以指定。
在实际工作中，除了指定部分专家外，还存在抽取的专家被随意更换现象;部分省公司还存在安排项目经理陪同专家组核实情况，项目经理由物资部指定，项目经理一般为各级物资从业人员。
基于以上情况，因在专家安排上有较大的自由度，相关人员有较大的话语权;参加现场核实时，项目经理容易成为有较大话语权的人，极端情况是影响专家组的核实结果。
为了进入市场，供应商通常把相关人员作为主要攻关对象，易给其造成廉政风险。
1．2设计联络会环节设计联络会主要任务是项目单位为了某一工程顺利开展，召集相关供应商收集图纸、洽谈技术配合和工作配套问题，正常情况下，不会出现设计和设备变革的。
但在实际工作中，在设计联络会中，偶尔会出现项目单位和供应商擅自变革合同中的内容设备配置、技术参数;更为严重的情况是降低配置和技术参数，导致供应商利润空间变大，同时可能出现个人不当收益的情况如赠与或索要个人用品。
不仅为电网安全稳定运行埋下隐患，也会给相关人员带来廉洁风
险。
1．3验收环节验收环节应该是对设备进行质量和配置把关的重要环节，但在实际工作中，由于多种客观原因和主观原因，在验收环节暴露了一些问题。
一是验收工作没有有效地进行，走过场;二是参加验收人员对技术参数或技术要求不了解;三是某些供应商为了降低成本，存在在个别主设备中重要组件以次充好如变压器中绕组以铝代铜、降低配置等现象，尽管产品能满足当前实际需求，但不满足设计和技术规范书要求以及电网发展需求。
更为严重的是验收人员发现了问题但认为问题不大，没有及时当面提出，而私下给供应商指出，极易造成个人廉洁风险。
1．4结算环节目前国家电网公司结算流程相当规范，当月某固定日及之前收到验收单和发票的，纳入本月财务预算，下月进行货款支付;当月某固定日之后收到验收单和发票的，下月进行预算安排，第三个月进行货款支付。
供应商希望资金的快速回笼，这样可以有效降低财务费用。
当供应商的发票迟于固定日后一至数天，但在预算提交前送到时，供应商就可能为纳入当月的财务预算而进行工作，从而容易给相关人员带来廉洁风险。
2应对措施规范管理，尽可能减少人为因素，是防范个人廉洁风险的一个重要保障。
没有自由裁量权就不会有导致腐败的空间，针对以上四个环节可
能存在的廉洁风险，下面提出了相应的应对措施。
2．1供应商资质能力核实为进一步规范供应商资质能力核实管理，可以从以下几个方面着手第一、严格按照国家电网公司文件要求流程进行核实工作，技术专家全部从专家库中抽取，抽取专家时，监察部门在现场进行监督，不得随意更换专家，必须更换时履行审批手续。
第二、建议取消设立项目经理，因为项目经理为物资从业人员，平时因工作关系可能接触到的供应商较多。
现场核实由组长全面负责，小组成员明确分工，各司其职，监察人员全程监督。
第三、加强专家业务培训和廉政教育，现场核实专家组对核实资料的准确性负责，小组核实人员具体分工记录在案，如有不实之处，永久追究责任。
第四、建立科学合理的核实体系，实现具体管理人员、抽取专家人员、现场核实人员、资质能力核实委员会相对独立，分工明确。
物资部负责下达核实任务书，物资公司负责组织实施，专家组负责现场资质能力核实并形成报告，资质能力核实委员会根据汇报和报告对供应商资质能力进行综合评价。
2．2设计联络会设计联络会回归本身的作用，不得在设计联络会中，提出合同内容变更，更不能出现实质性变更。
因前期设计、客观情况发生变化等原因导致必须变更的，必须由项目单位书面报告省公司物资管理部门和监察部审批后，按照国家电
网公司物资管理通用制度规定的流程进行处理。
2．3验收环节为加强验收环节管控，保证物资质量，验收环节可以从以下几个方面着手。
第一、成立由相关人员组成的验收小组，验收小组人员中必须有项目需求部门熟悉具体技术需求的人员。
第二、验收时必须携带招标时的技术规范书和中标厂家的投标技术文件及澄清，要严格按照技术要求和参数逐一核对。
第三、验收时，发现问题要及时提出，在验收单上注明验收不合格的原因，并及时向物资部门汇报。
第四、验收组成员不得私下和供应商接触。
2．4结算环节严格按照时间节点制定资金预算和资金支付计划，严格审批手续。
建立特殊情况申报、审批制度，变个人行为为组织审批制度，规范处理相关事宜，避免给个人带来风险。
加大资金支付审核业务，防止重复付款事宜发生，加大对质保金梳理力度，厘清各类设备、材料合同约定质保期限，谨防质保期未满而提前付款情况出现。
总之，风险防控是一个长期而又艰巨的工作，各环节的从业人员，加强廉洁自律教育，提升自身拒腐防变的能力尤为重要。
在复杂多变的市场经济的大潮中，要做到遵纪守法、不忘初心、不为利所惑、防微杜渐，认真履行本职岗位职责，为早日实现中国梦而努力奋斗。
作者徐康单位国网安徽省电力公司参考文献［1］郑宝森．国家电网公司物力集约化管理实践与创新［］．北京中国电力出版社，2015．［2］国家电网公司．国家电网公司供应商资质能力核实标准［］．北京中国电力出版社，2013．
420012001320051.
2432121
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